UPRAVLJANJE RIZIKOM LIKVIDNOSTI
Od regulatornih pokazatelja do strateškog upravljanja likvidnošću, finansiranjem i otpornošću banke
Likvidnost nije samo sposobnost banke da izmiruje svoje obaveze. Ona je jedan od ključnih preduslova stabilnosti, povjerenja i održivosti poslovnog modela.
Banka može iskazivati zadovoljavajuću kapitalnu poziciju i profitabilnost, a istovremeno biti izložena značajnim likvidnosnim rizicima. Promjene u ponašanju deponenata, koncentracija izvora finansiranja, tržišni poremećaji, rast troškova finansiranja i neočekivani odlivi sredstava mogu u kratkom periodu značajno promijeniti njenu likvidnosnu poziciju.
Upravljanje rizikom likvidnosti zato zahtijeva mnogo više od praćenja regulatornih pokazatelja.
Ono podrazumijeva razumijevanje strukture bilansa, novčanih tokova, stabilnosti izvora finansiranja, ponašanja klijenata, međuzavisnosti rizika i sposobnosti banke da odgovori na nepovoljne okolnosti.
RISKA pruža specijalizovanu savjetodavnu i edukacijsku podršku bankama u razvoju i unapređenju okvira upravljanja rizikom likvidnosti, uključujući ALM, ILAAP, stres-testiranje, planiranje finansiranja i upravljanje likvidnošću u kriznim okolnostima.
KAKO MOŽEMO PODRŽATI VAŠU BANKU?
Razvoj i unapređenje okvira upravljanja rizikom likvidnosti
Efikasan okvir upravljanja rizikom likvidnosti treba biti usklađen s poslovnim modelom banke, njenim profilom rizika, strukturom finansiranja i regulatornim zahtjevima.
RISKA pruža podršku u:
- Razvoju i reviziji politika i procedura upravljanja rizikom likvidnosti.
- Definisanju metodologija identifikacije, mjerenja, praćenja i kontrole likvidnosnih rizika.
- Uspostavljanju odgovarajućih limita i indikatora ranog upozoravanja.
- Definisanju odgovornosti uprave, ALCO-a, treasury funkcije, upravljanja rizicima i drugih relevantnih organizacionih jedinica.
- Unapređenju procesa eskalacije i upravljačkog odlučivanja.
- Integraciji upravljanja likvidnošću u ukupni sistem upravljanja rizicima banke.
Cilj je uspostaviti okvir koji omogućava banci da razumije svoje likvidnosne rizike, pravovremeno prepoznaje promjene i donosi odgovarajuće odluke.
ILAAP – INTERNA PROCJENA ADEKVATNOSTI LIKVIDNOSTI
Proces interne procjene adekvatnosti likvidnosti (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process – ILAAP) treba omogućiti banci da procijeni svoju sposobnost održavanja adekvatne likvidnosti u redovnim i stresnim okolnostima.
ILAAP ne treba posmatrati samo kao dokument ili periodičnu regulatornu aktivnost.
On treba povezivati poslovni model, strategiju, profil rizika, interne procjene, stres-testiranje, planiranje finansiranja i upravljačko odlučivanje.
RISKA pruža podršku u:
- Razvoju i unapređenju ILAAP okvira.
- Identifikaciji materijalnih likvidnosnih rizika.
- Definisanju metodoloških pristupa internoj procjeni likvidnosti.
- Povezivanju ILAAP-a s Risk Appetite Frameworkom i sistemom limita.
- Integraciji stres-testiranja i planiranja finansiranja.
- Unapređenju dokumentovanja, izvještavanja i upravljačkog korištenja rezultata.
- Procjeni postojećeg okvira i identifikaciji mogućnosti unapređenja.
Kvalitetan ILAAP treba pružiti odgovor na pitanje koliko je banka sposobna održati likvidnost u okolnostima koje odstupaju od očekivanog poslovnog scenarija.
STRES-TESTIRANJE LIKVIDNOSTI
Likvidnosni rizici mogu se materijalizovati brzo, a posljedice mogu biti značajne čak i kada su početni pokazatelji zadovoljavajući.
Zbog toga stres-testiranje predstavlja jedan od ključnih instrumenata procjene otpornosti banke.
RISKA pruža podršku u:
- Razvoju metodologija stres-testiranja likvidnosti.
- Definisanju idiosinkratskih, tržišnih i kombinovanih scenarija.
- Identifikaciji relevantnih faktora rizika i stresnih pretpostavki.
- Analizi potencijalnih odliva depozita i drugih izvora finansiranja.
- Procjeni raspoloživosti likvidnosnih rezervi.
- Analizi vremenskog horizonta i dinamike likvidnosnih potreba.
- Povezivanju rezultata stres-testiranja s limitima, ILAAP-om i planovima postupanja.
Poseban fokus stavljamo na interpretaciju rezultata i njihovu upotrebu u donošenju upravljačkih odluka.
UPRAVLJANJE LIKVIDNOŠĆU U KRIZNIM OKOLNOSTIMA
Čak i dobro upravljana banka može se suočiti s neočekivanim likvidnosnim pritiscima.
Plan finansiranja u nepredviđenim okolnostima (Liquidity Contingency Plan – LCP) treba omogućiti pravovremeno prepoznavanje problema, jasno definisanje odgovornosti i aktiviranje odgovarajućih mjera.
RISKA pruža podršku u:
- Razvoju i unapređenju LCP okvira.
- Definisanju indikatora i kriterija za aktiviranje plana.
- Uspostavljanju odgovornosti i procesa eskalacije.
- Identifikaciji potencijalnih izvora hitnog finansiranja.
- Definisanju mjera i prioriteta postupanja.
- Povezivanju LCP-a s rezultatima stres-testiranja.
- Usklađivanju relevantnih elemenata LCP-a s Planom oporavka banke.
Likvidnosna kriza nije trenutak za prvi razgovor o tome ko donosi odluke, koje informacije su potrebne i koje mjere banka može preduzeti.
UPRAVLJAČKO IZVJEŠTAVANJE O LIKVIDNOSTI
Kvalitetno izvještavanje o likvidnosti treba omogućiti razumijevanje trenutne pozicije, trendova, koncentracija, potencijalnih ranjivosti i potrebnih aktivnosti.
RISKA pruža podršku u:
- Razvoju izvještaja za upravu, ALCO i druge relevantne korisnike.
- Definisanju ključnih pokazatelja rizika likvidnosti.
- Strukturiranju dashboarda i indikatora ranog upozoravanja.
- Povezivanju regulatornih i internih pokazatelja.
- Razvoju analitičkih komentara i objašnjenja odstupanja.
- Unapređenju kvaliteta podataka, kontrola i odgovornosti u izvještajnom procesu.
Posebna pažnja posvećuje se kvalitetu podataka i jasno definisanim odgovornostima za njihovu pripremu, provjeru i korištenje.
ZAŠTO JE UPRAVLJANJE RIZIKOM LIKVIDNOSTI VAŽNO?
Efikasan okvir upravljanja rizikom likvidnosti omogućava banci da:
- Pravovremeno prepoznaje promjene u likvidnosnoj poziciji.
- Bolje razumije stabilnost i koncentraciju izvora finansiranja.
- Poveže regulatorne pokazatelje s internim procjenama rizika.
- Unaprijedi ALM i planiranje bilansa.
- Ojača kvalitet ILAAP-a i stres-testiranja.
- Razvije odgovarajuće mehanizme ranog upozoravanja.
- Unaprijedi spremnost za neočekivane likvidnosne pritiske.
- Podrži kvalitetnije upravljačko i strateško odlučivanje.
- Ojača otpornost poslovnog modela.
Dobro upravljanje likvidnošću ne znači samo ispunjavanje regulatornih minimuma. Ono znači razumijevanje sposobnosti banke da finansira svoje poslovanje i odgovori na promjene u okruženju.
NOVI RISKA STRUČNI PROGRAM: UPRAVLJANJE RIZIKOM LIKVIDNOSTI
Premijerno izdanje u 2026. godini
RISKA u 2026. godini prvi put organizuje stručni program posvećen upravljanju rizikom likvidnosti u bankama.
Program je osmišljen s ciljem povezivanja regulatornih očekivanja, metodoloških pristupa i praktičnih izazova upravljanja likvidnošću u savremenom bankarstvu.
Poseban naglasak stavlja se na razumijevanje likvidnosti kao međufunkcionalne odgovornosti, u kojoj ALM, treasury, upravljanje rizicima, finansije, poslovne jedinice i upravljačka tijela imaju međusobno povezane uloge.
Ključne oblasti programa
Planirane tematske oblasti uključuju:
- Regulatorni okvir i osnovne principe upravljanja rizikom likvidnosti.
- Organizaciju upravljanja likvidnošću, uloge i odgovornosti.
- ALM i upravljanje ročnom strukturom aktive i pasive.
- LCR, NSFR i interne pokazatelje likvidnosti.
- Stabilnost depozita, bihevioralne pretpostavke i koncentraciju finansiranja.
- ILAAP i internu procjenu adekvatnosti likvidnosti.
- Stres-testiranje likvidnosti i analizu scenarija.
- Planiranje finansiranja i upravljanje likvidnosnim rezervama.
- Contingency Funding Plan i povezanost s Planom oporavka.
- Izvještavanje, indikatore ranog upozoravanja i upravljačko odlučivanje.
Kome je program namijenjen?
Program je namijenjen profesionalcima koji učestvuju u upravljanju likvidnošću, finansiranjem, bilansom i povezanim rizicima, posebno:
- Stručnjacima i rukovodiocima u upravljanju rizicima.
- ALM i treasury funkcijama.
- Finansijama i poslovnom planiranju.
- Zaposlenima uključenim u ILAAP i stres-testiranje.
- Stručnjacima za regulatorno i interno izvještavanje.
- Internoj reviziji i drugim kontrolnim funkcijama.
- Članovima ALCO-a i drugim rukovodiocima uključenim u upravljanje likvidnošću.
Šta program donosi učesnicima i bankama?
Učesnicima program pruža priliku da razviju cjelovitije razumijevanje likvidnosnih rizika, regulatornih pokazatelja, međuzavisnosti poslovnih funkcija i praktične primjene metodologija upravljanja likvidnošću.
Za banke, ulaganje u razvoj kompetencija doprinosi zajedničkom razumijevanju rizika, jasnijim odgovornostima, kvalitetnijim analizama i snažnijoj povezanosti upravljanja likvidnošću s poslovnim odlukama.
Informacije o prvom izdanju programa
Prvo izdanje RISKA programa Upravljanje rizikom likvidnosti planirano je za 2026. godinu.
Detaljne informacije o terminu, formatu realizacije i načinu prijave nalaze se u Agendi
Za iskazivanje interesa i informacije o programu kontaktirajte nas putem e-maila:
RISKA STRUČNE EDUKACIJE I IN-HOUSE PROGRAMI
Edukacija prilagođena specifičnostima vaše institucije
Pored otvorenog stručnog programa, RISKA razvija i realizuje edukacije i praktične radionice prilagođene potrebama pojedinačnih banaka.
Sadržaj se može fokusirati na odabrane oblasti upravljanja likvidnošću, uključujući ALM, ILAAP, stres-testiranje, planiranje finansiranja, krizno upravljanje likvidnošću i izvještavanje.
Edukacije povezuju regulatorna očekivanja, metodološke pristupe i praktične izazove bankarskog poslovanja.
KOME SU NAMIJENJENE NAŠE SAVJETODAVNE USLUGE?
RISKA savjetodavna podrška namijenjena je bankama i drugim finansijskim institucijama, posebno:
- Funkcijama upravljanja rizicima.
- ALM i treasury timovima.
- Finansijama i poslovnom planiranju.
- Timovima odgovornim za ILAAP i stres-testiranje.
- Funkcijama regulatornog i upravljačkog izvještavanja.
- Internoj reviziji i drugim kontrolnim funkcijama.
- Upravi, ALCO-u i drugim relevantnim upravljačkim tijelima.
SAVJETODAVNA PODRŠKA PRILAGOĐENA VAŠOJ BANCI
Likvidnosni rizici razlikuju se zavisno od poslovnog modela banke, strukture bilansa, izvora finansiranja, koncentracije klijenata i tržišnog okruženja.
Zato RISKA pruža individualizovanu savjetodavnu i edukacijsku podršku, prilagođenu profilu rizika, regulatornim zahtjevima i organizacionim kapacitetima institucije.
Naša podrška može obuhvatiti:
- Procjenu postojećeg okvira upravljanja rizikom likvidnosti i analizu nedostataka.
- Razvoj politika, metodologija i procedura.
- Unapređenje ALM i sistema limita.
- Razvoj i unapređenje ILAAP okvira.
- Unapređenje metodologija stres-testiranja likvidnosti.
- Razvoj pristupa planiranju finansiranja.
- Unapređenje Contingency Funding Plana.
- Razvoj upravljačkih izvještaja i indikatora ranog upozoravanja.
- Stručne edukacije i praktične radionice.
LIKVIDNOST JE PREDUSLOV STABILNOSTI I POVJERENJA
Efikasno upravljanje likvidnošću povezuje regulatorne zahtjeve, poslovnu strategiju, upravljačku odgovornost i sposobnost banke da odgovori na nepredviđene okolnosti.
RISKA pomaže bankama da razviju i unaprijede okvire upravljanja rizikom likvidnosti koji podržavaju kvalitetnije odluke i dugoročnu otpornost poslovanja.
Kontaktirajte nas za savjetodavnu podršku, procjenu postojećeg okvira ili stručnu edukaciju prilagođenu vašoj instituciji contact@riska.ba
Zainteresovani ste za prvo izdanje RISKA programa Upravljanje rizikom likvidnosti? Kontaktirajte RISKA tim